移动存话费送手机活动，中兴事宜 比罚单更繁重的反思

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中兴通讯事宜暴露出中国企业管控合规风险的能力滞后、企业合规治理系统存在显著破绽。在全球化进入新阶段，企业竞争进入到全球价值链竞争的当今时代，这是一个重大隐患 4 月 16 日，美国商务部网站通告，7 年内克制美国企业与中兴通讯开展任何营业往来。

王志乐 郭破晓 /文

资料图

通告称，中兴违反了 2017 年与美国政府杀青的息争协议。那时，美国政府指控中兴非法向伊朗和朝鲜出口。

2017 年 3 月，中兴通讯与美国政府就出口管制观察案件杀青息争，中兴通讯支付约 8.9 亿美元的刑事和民事罚金，美国商务部工业与安全局对中兴通讯的 3 亿美元罚金被暂缓，是否支付将依据未来七年中兴对协议的遵守情形而定。这是中国企业收到的来自美国政府的金额最高的一张罚单。

2017 年 4 月，我们赴位于深圳的中兴通讯公司总部，与公司合规治理部门的卖力人相同；我们请中兴公司有关卖力人到北京加入中兴事宜专题座谈会；我们搜集了美国政府公然的有关文件。由此，我们领会了事宜的前因后果。

反思中兴通讯案例，有助于我们更深入地领会经济高度全球化时代全球型公司的竞争方式，有助于提升我国企业以合规为基础的全球竞争力，也有助于政府相关部门接纳更有用的措施支持企业走向世界。

事宜委曲

凭据美国商务部的信息显示，中兴通讯自 2010 年 1 月至 2016 年 4 月时代，在知晓美国依据《伊朗买卖与制裁条例》对伊朗历久实行制裁的情形下，仍将内含美国制造的受限类配件和软件产物出口到伊朗，以获取伊朗公司的条约并介入当地重大通讯网络的供应、建设、运营及服务，这些条约金额到达数亿美元。最终美国政府对中兴通讯提出的三项指控包罗了串谋非法出口、阻挠司法以及向联邦观察职员做出虚伪陈述。

事实上，早在 2012 年美国政府就对中兴通讯立案观察，但直到 2016 年美国商务部工业与安全局（简称 “BIS”）才正式将中兴通讯及其三家关联公司列入 “实体名单” 并接纳详细管制措施。在长达 4 年多的时间里，中兴通讯在应对美国政府观察过程中泛起了不少失误。

1、美国有关部门对中兴通讯启动观察前，公司向导对于商业管制合规不领会，没有接纳响应的应对措施。

2012 年 3 月，美国德克萨斯州法院最先给中兴通讯在美国的子公司发出传召函，针对中兴通讯立案观察。此前，中兴通讯法务部在 2009 年就预计公司将在出口商业中面临风险，在 2011 年 8 月 25 日向公司向导层提交了《关于周全整理和规范公司出口管制相关营业的讲述》，厥后又应向导要求制订了《进出口管制风险规避方案》。惋惜这两个文件没有获得落实。更令人遗憾的是，这两份文件落入美国政府手中，成为中兴有意规避美国出口管制政策的证据。

2、2012 年收到传召函后，中兴内部面临匹敌观察照样配合观察的选择，公司也分成了两派：主战照样主和。“主战派” 忧郁公司的声誉财富受损，以为中兴作为一家中国企业应该接纳抵制的态度，不需要配合美国政府的观察。最终，“主战派” 占了优势。

2013 年 11 月份，在美国羁系机构已经在观察中兴违规的情形下，中兴决议恢复与伊朗的买卖。为规避美方羁系，中兴找到了一家无锡上市公司作为间隔公司，替中兴跟伊朗做出口。中兴是通过海内商业的形式，将产物卖给这家中国公司，这家公司再卖给伊朗。对美方羁系机构而言，这相当于一方面谈息争，一方面顶风作案。

3、2014 年，中兴通讯公司一位高层治理职员去美国时在机场被扣下来检查，美方在与该高管偕行的秘书的电脑内里发现了涉及 “规避方案” 的两份文件。这两份文件最终成为美方指控中兴违规的最主要的证据。

4、2016 年中兴公司向美国政府提出息争，美国政府聘用第三方进驻中兴观察。然则中兴公司异常不顺应这样的观察，忧郁泄露其他信息，所以在观察的过程中，试图遮盖相关信息。这导致美方十分不信任中兴公司。最终，美国政府对中兴提出的三项指控不仅包罗串谋非法出口，还包罗阻挠司法以及向联邦观察职员作出虚伪陈述，并据此讯断中兴支付约 8.9 亿美元的刑事和民事罚金。此外，美国商务部工业与安全局另有可能对中兴通讯索取 3 亿美元罚金。在处置整个事宜过程中，包罗 CEO 在内的中兴通讯三位高管被迫辞职。

5，这一事宜成为了中兴通讯重塑合规治理系统的主要契机。观察事宜之后，中兴通将合规治理提升到新高度。2016 年以来，中兴已经在组织架构上设立了由 CEO 向导的 “合规治理委员会”，将合规职能与执法部门星散，保证合规部门的自力性；并于 2016 年 11 月约请曾在美国工程公司 Kellogg Borwn & Root 任职的 Matt Bell，担任中兴通讯的首席出口合规官和执法顾问。

教训何在

中兴通讯案例对许多正处于全球化中的中国企业来说都具有警示意义。

随着经济全球化迅速生长，传统跨国公司生长为全球型公司，企业竞争从已往单个企业间的竞争上升到全球价值链的竞争，企业竞争方式发生了重大转变。与此同时，面临各国政府羁系增强和国际组织的推动，越来越多的企业强化合规治理，合规竞争成为全球化企业新的竞争规则。

中兴通讯遭受巨额罚款暴露了企业管控合规风险的能力滞后以及企业合规治理系统的重大缺陷。

首先，中兴通讯对提防出口管制合规治理的重视水平不够，缺乏对出口管制合规风险的准确评估和熟悉。在美方于 2012 年 3 月立案观察后，中兴没有接纳需要的出口管制合规治理措施，反而想方设法规避美国出口管制划定。

其次，中兴通讯在已经受到美国政府观察的情形下，仍然没有能够掌握机遇堵住合规治理的破绽，反而接纳了不配合的态度，导致公司面临的出口管制合规风险进一步升级，最终导致公司在出口管制方面的合规治理完全失控。

美国商务部工业与安全局（BIS）披露的信息显示，2016 年 3 月 BIS 将中兴通讯及其三家关联公司列入 “实体名单” 的决议，是基于其获得的两份中兴通讯机密文件而做出的，这两份划分名为《关于周全整理和规范公司出口管制相关营业的讲述》与《进出口管制风险规避方案》的机密文件形貌了中兴通讯通过设立、控制和使用一系列 “间隔” 公司绕开美国出口管制的方案。

其三，中兴的合规治理系统存在重大缺陷。中兴的合规治理部门没有向董事会直线讲述的渠道，而 CEO 或者销售部门拥有决议的权力可以容易突破合规管控。因此，合规部门需要自力的架构和汇报线，否则风险无法转达给公司高层向导，，导致合规治理形同虚设。

其四，近年来，中兴通讯自主手艺生长迅速，然则一些手艺含量很高的要害器件还依赖外洋供应商。例如中兴通讯全球价值链所采购的高速光通信接口、大规模 FPGA 等焦点部件根据出口管制划定被美国企业住手供货，中兴通讯生产难以为继。这是中兴通讯被迫与美国执法政府息争的根本原因。

通过完善的合规治理系统和深入人心的合规文化抵御合规风险，已经成为现代全球型企业的软竞争力，而合规竞争也成为企业全球竞争的新规则。若是缺乏以合规系统和合规文化为焦点的软竞争力，就难以顺应全球竞争新形势。

合规，中国企业的新挑战

中兴通讯案例是中国企业合规治理的里程碑式的事宜。中国许多公司同样缺乏完善的合规治理系统和植根于企业员工的合规文化，异常有需要借鉴中兴案例和其他外洋相关案例。

与中兴相反，吉祥公司在权衡利弊之后，放弃向伊朗出口 1500 台沃尔沃轿车的机遇。同期也有中国公司接受了在伊朗开采石油的订单，然则有用控制了风险，没有被美国捉住处罚把柄。有风险往往有商机，大风险往往蕴含大商机，问题在于能否识别风险和掌控风险，这方面我国企业还需要积累履历。

由中兴案例出发，我们以为，中国企业进一步增强合规谋划能力建设，需要注重以下几个问题：

一是促进合规从高层和企业文化做起。只有当企业文化强调诚信与正直，而且董事会和高级治理层作出楷模，合规才最为有用。

二是合规部门应该在组织原则上保持自力性。岂论一家公司若何组织其合规部门，该合规部门都应该是自力的。同时，应该由一名团体合规官周全卖力合规风险治理。而且，合规部门有向高级治理层，需要时，向董事会或董事会下设的委员会自由讲述的权力。

三是促进企业合规治理制度的落地，特别是增强详细管控措施的执行。若是企业有合规制度但不去执行，可能比没有合规制度更糟糕。。

四，努力促进企业合规治理是政府的新责任。近年来，发达国家政府对于企业合规的羁系日益严酷。好比，美国的反外洋溃烂法和英国的反行贿法都加大了对企业违规的处罚力度。联合国全球左券组织，世界银行以及国际尺度化组织等国际组织也在推动企业的诚信与合规谋划。

中国正在实行一带一起战略，这就需要介入方形成人人配合认可、配合遵守的规则。在一带一起战略实行过程中，中国不仅需要输出资金，输出产能，也应该介入配合规则的确立、输出合规理念和文化。因此，无论中国企业在海内生长，照样走向世界，都面临强化合规治理的新挑战，而政府相关部门则需要负担推进合规治理的新责任。

在中国，政府对企业有伟大的影响力。政府首先要增强自身合规治理系统的建设，做到 “合规行政”，同时接纳加倍努力有用的措施推进企业的合规治理。

国家尺度委已经把国际尺度化组织 2015 年公布的 “合规治理系统指南”（ISO19600）作为中国尺度加以推进，建议其他政府部门对此加以支持，例如证监会可以思量要求上市公司设立专门的合规治理机构并公布合规治理讲述。

国资委在 2015 年颁布了《关于周全推进法治央企建设的意见》，强调 “着力强化依法合规谋划” 是一项主要的事情内容。2016 年国资委选择了中国石油天然气团体公司等五家大型央企开展合规系统建设试点事情。在此基础上，建议国资委在所有央企和地方国企推进合规治理系统建设。建议全国工商联参考国资委做法，努力推进民企合规治理系统建设。

在推进企业合规治理系统建设中，相关社团组织也大有可为，例如有数千家大型企业会员的中国企业联合会，另有中国工业协会，中外洋资企业协会，中国投资协会等全国性企业组织，也应该促进所属会员诚信合规。

（王志乐 郭破晓 /文，作者为北京新世纪跨国公司研究所所长和研究部主任，编辑：马克）

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